安徽马钢和菱实业有限公司是由马钢股份有限公司与香港和菱工程（国际）有限公司合作建立的，具有独立法人的中外合资企业，是马钢集团推行新项目、新体制、新机制的首家单位。马钢和菱公司投产三年以来，通过实施精确管理，围绕利润最大化目标，创新运用全新的现代化管理手段，各项事业得到了全面高速发展。

　　围绕“计划统领，精确管理，以数据标准化为基础、以信息共享为平台，实现主要业务的贯通”的管理信息化目标，以先进的管理理念与企业实际相结合为出发点，搭建企业管理信息平台，马钢和菱的管理者们希望借此来规范员工的工作行为，理顺内部工作流程，提升内部管理水平，提高全员工作效率，最终帮助企业实现既定的绩效目标。

　　全面的预算管理

　　马钢和菱运用预算管理的方法，进行企业内部管理与控制，帮助企业建立、完善、优化预算管理体制，在现有企业管理的基础上引入全面预算、责任中心、责任控制等管理理念、机制和方法，搭建企业管理控制（包括计划实施和业绩考核）平台，全面提升企业管理水平。

　　具体系统应用流程如下：

　　首先，根据历史的产品销售数量，结合市场趋势和产品定价，制定年销售量的预测，再层层分解为月计划、周计划等。

　　其次，根据每月的销售计划所确定的产品的销售数量结合产品的上月出库、期初库存、最高低库存、在制品等库存信息，计算出当月生产计划。

　　第三，根据库存计划计算出的当月生产计划量，结合产成品的工艺信息、BOM信息以及原材料的价格、成本数据计算出生产的计划内利润等相关信息。

　　第四，根据生产预算得出的原材料生产需要的工时和工量，结合设备的产能、人员的班次数量得出需要的人工时数，确定工作时间的安排。

　　第五，根据销售预算的销售数量，通过MRP计算得出的原材料需求量，结合比较当前库存数量、库存天数、采购安全天数等辅助信息，计算出当月采购需求数量。

　　第六，根据销售预算、生产预算、用工预算、采购预算等信息，按照每月的日期进行编制资金预算。

　　根据企业发展目标及规划，按责任中心编制预算后，根据预算来指导和控制各个责任中心的经营活动，并对预算执行情况进行追踪和业绩评价，实现企业实际业务运作时的事前计划、事中控制与事后分析控制。

　　如采购计划制定后，采购业务员根据原材料需求进行实际数量的采购。在确认每一笔采购时系统检测实际采购的数量、单价与计划进行比较。

　　当 实际数量 <＝ 计划数量 时，系统自动转入下步业务操作；

　　实际数量 >   计划数量 时，系统给出相应的提示，提醒相应的业务员实际发生的数量超出计划数量，进行相应的调整或控制。

　　在每月月末对实际采购的数量、单价和计划的数量进行分析对比，找出影响差异的因素；并对调整给出指导性数据。

　　根据马钢和菱预算管理和业务绩效管理的要求，需要在业务发生过程中，对业务进行管理、引导。例如：销售部门在开展销售业务进行出差时，首先需要填写项目任务发起报告对出差的任务进行描述，同时填写项目出差费用的预算单据体现本次出差的费用需求。

　　在出差任务完毕后，再进行出差费用报销，对本次出差发生的费用进行填报。

　　财务及相关管理层根据销售人员的费用预算、费用实际发生的信息进行统计差异分析。对业务员的出差任务完成情况及费用发生进行查看。

　　其他部门在发生相关费用时，同样需要进行费用预算、借款、报销等流程的处理。

　　马钢和菱对仓存、生产系统采用条码进行管理，通过条码设备实现条码的生成、打印、贴制、扫描（采集），提高了工作效率和信息的准确率。

　　在采购入库、仓库调拨、销售出库、组装等环节，通过对原材料、半成品、产成品进行条码管理，实现了条码录入数据和条码采集数据。

　　在生产领料、工序汇报、产品入库等环节，通过条码扫描（采集）实现生产领料；每道工序的工作量汇报；对产成品进行批量入库。

　　根据马钢和菱预算管理和业务绩效管理的要求，需要在业务发生过程中，对业务进行管理、引导。销售部门在开展销售业务时，首先对每月的每个客户、每个产品的销售数量进行销售预算的制定。在实际的销售业务发生过程中，对实际发生的销售订单业务的客户、产品与销售预算中的数据进行比对，并进行提醒和控制。

　　销售绩效管理的目的是实现计划与实际执行的吻合度，提高业务的准确度；加强责任人的绩效意识；实现业务绩效的可衡量；减少业务计划与实际不吻合所带来的附加成本的浪费。

　　销售绩效考核业务流程如下：

　　首先，绩效考核指标数据的维护。对于业务考核的标准，不同的部门考核方式与考核的维度不同，因此需要根据和菱的实际考核指标来确立如何考核；根据什么考核；考核的结果如何处理等考核信息。

　　如业务员，需要考核销售数量执行度，价格的控制度，回款结算等等。

　　其次，在K/3系统的预算管理模块中的销售预算管理模块实现销售预算的基础数据维护，在模块中确定某年月的销售预算，其中包括产品、产品的销售数量、业务员等考核基础信息。

　　第三，业务员和客户签订销售合同（销售订单）后，在系统中对实际发生的销售进程进行记录。

　　第四，根据预算数据、实际发生数据、考核的维度数据，对数据进行分析统计得出相应的考核结果。

　　信息化挑战

　　业务的快速发展对企业管理水平的提升也提出了更高要求，如何系统、精确地管理公司物料、供应商、客户等基础信息，实现统一归口管理，保障信息及时传递，有效共享？

• 如何实现财务业务一体化处理，理顺公司业务流程，减少数据的重复操作，减少不必要、不增值的业务流程，降低信息采集和共享成本，从而降低管理成本？
• 如何对采购物资和资金流进行有效的跟踪和控制？
• 如何加强公司对各部门业务的控制，及时、准确、高效地反映整个公司的经营情况，财务状况、资金流情况及物资情况，帮助管理者及时、准确、真实地掌握公司整体运营状况。

　　针对上述难题，马钢和菱的管理者们希望借助信息化管理手段能够得到有效解决。

　　解决方案

　　根据马钢和菱公司的经营管理模式、产品特点、生产组织方式、生产规模等特点和马钢和菱公司对信息化系统的目标要求，马钢和菱选配K/3系统主要模块清单如下。

管理领域	应用系统
财务	总账、报表、现金、应收款管理、应付款管理、工资、固定资产
供应链	销售管理、采购管理、仓存管理、存货核算、质量管理
制造	生产数据、主生产计划、物料需求计划、生产任务管理、委外加工、车间作业、粗能力、细能力、设备管理
成本	实际成本、成本分析
办公	协同办公管理
HR	HR软件包
BOS	预算管理、绩效管理、条码管理、费用管理

　　应用价值

1. K/3财务、物流、计划、生产、HR系统和OA系统通过近一年的开发与实施，统一数据采集口径，完善各职能部门的基础数据管理，实现了公司资金流、信息流的一体化。
2. 财务方面统一规范了核算体系与操作流程，初步建立了统一的财务管理、费用预算与控制平台，加强了公司对各部门的控制；简化应用操作，提高了工作效率；建立企业规范、准确、有效的财务报告体系与制度。
3. 供应链方面加强了财务与业务部门之间的联系，提高了帐务数据的准确度，减轻了数据核对的工作量，为经营管理提供了重要的数据分析来源。其次，实现了采购、销售等业务的全程跟踪与控制，
4. 物料需求计划（MPR）系统是ERP 管理系统的核心，也是ERP 系统发展的基础。通过MRP 系统将企业外部销售市场对企业的销售需求转化为企业内部的生产需求和采购需求，将销售计划转化为生产计划和采购计划。通过MRP系统的应用，提高了计划下达的效率，其计算方法更加合理。在立体车库项目中，辅以二次开发功能（车库工序单、车库发货计划单、计划订单汇总表、车库采购预算、车库采购需求单、车库发货查询表、车库工序汇报查询表）的开发和应用，为企业提供了一套方便快捷的计划、工序管理系统。
5. HR方面建立了适合公司战略执行的人力资源架构和集中式的人事管理系统，导入适合企业的HR管理理念，提升企业组织能力，支持企业实现战略目标；利用系统提供的人力资源统计分析数据，为人力资源规划、人力资源策略制定提供决策依据；互联网的应用模式全面提升服务员工的品质，增加员工对企业进程的参与。
6. OA系统提高了公司内部管理素质与效率，由以前单纯地模拟手工办公环境的运用向电子化协同工作环境转化，建立了自己的信息网络和网络办公平台：提供了一个知识化内部协作工具，使企业的日常文档电子化，改变了传统手写表单的不规范；增强了公司文档管理的规范性、保密性、严肃性；简化了应用操作；提高了工作效率。建立了一个电子化的工作环境，构建起电子邮件系统。建立了一个可以控制的电子化工作流，通过系统内的日程安排功能，实现企业内个人、团队以及整个公司的时间规划，以推进企业的可视化管理。建立了一个企业知识收集、整理、发布、循环利用的平台，实现资源共享，加强资源管理。所有的资源均基于用户权限而被使用，在保证不破坏系统数据安全性的同时，充分发挥系统资源的效能。 

　　通过整个信息化系统的实施，达到了马钢和菱公司信息化建设的目标，有效帮助集团从决策层、执行层、操作层上规范法人治理结构，提升企业竞争力。并将给马钢和菱公司带来可观的远期效益。

 　　安徽马钢和菱实业有限公司是马鞍山钢铁股份有限公司与和菱工程（国际）有限公司共同投资的一家中外合资企业，2003年12月2日办理企业工商登记注册。公司总投资为6,000万元人民币，注册资本为3,000万元人民币，其中，马钢方出资2,130万元人民币，占注册资本的71%；香港和菱方出资870万元人民币（折819.36万港币），占注册资本的29%。公司地处安徽省马鞍山市经济技术开发区内，与205国道毗邻，东接六朝古都南京、西接百年商埠芜湖，宁、浙、赣的铁路穿越而过，又处于长江黄金水道之滨，水陆交通便利。

　　公司成立五年以来，推行扁平化垂直管理和流程化精确管理模式，坚持品牌战略和低成本战略、自主创新、积极发展循环经济。2008年实现销售收入4.03亿元，上缴税收3,017万元。获得了ISO9001质量管理标准、ISO14001环境管理标准和OHSAS18001职业健康安全管理体系的认证注册证书；已向国家专利局申报注册了29项专利技术，19项获得了国家授权；取得了省高新技术企业、高新技术产品和先进技术企业证书；是安徽省、马鞍山市人民政府重点扶持的“专、精、特、新”企业。


　　经营范围已扩展为：
　　（一）提供钢材及其他产品的包装材料，金属、塑料、化工原料、纸木制品的生产、销售、代理；提供设计咨询、设备制造、运输和现场包装服务。
　　（二）汽车零部件的研发、制造和销售。
　　（三）高分子复合材料的研发、生产和销售。
　　（四）金属的回收、加工和销售。
     
　　经过近一年的开发，整体汽车车轴已于2006年2月研制成功，用整体汽车车轴装配的半挂车车桥产品也已开始批量生产和销售。
　　安徽奥马特汽车变速系统有限公司是安徽马钢和菱实业有限公司控股下的子公司，是汽车AMT自动变速系统研发、制造和销售的高科技企业。于2006年9月在马鞍山市经济技术开发区注册成立。公司投资总额为1亿元，注册资本为5,000万元。合资公司已向马鞍山市经济技术开发区管委会申请170多亩生产经营用地，2007年已开工建设。
　　位于金家庄工业园的新建薄板包装材料仓储项目，为马钢500万吨高附加值板卷产品生产配套。项目占地250多亩，与马钢500万吨新厂区产能达产相配套，项目一次规划、分期实施，一期在2007年底建成投产；二期在2008年底建成投产；仓储和生产的金属、木、纸、塑包装材料，完全能满足马钢新区500万吨高附加值板卷的包装需求。